Arvioitu lukuaika: 4 minuuttia

Kevytyrittäjän verovähennykset – muistathan ottaa nämä ylös!

kevytyrittajan-verovahennykset-kolikot

Tiesithän, että kevytyrittäjänä olet oikeutettu hakemaan verovähennyksiä omassa henkilökohtaisessa verotuksessasi? Kyllä vain! Vähennykset pienentävät veron määrää, mikä tarkoittaa, että käyttöösi jää enemmän rahaa. Katso alta, mistä kuluista ja maksuista koostuu kevytyrittäjän verovähennykset ja miten merkitset ne omassa verotuksessasi.

Mitä enemmän kevytyrittäjänä tienaat, sitä enemmän maksat veroja. Kevytyrittäjänä saatu tulo on toisin sanoen veronalaista ansiotuloa, jota verotetaan progressiivisesti.

Verotuksellisesti kevytyrittäjyys tarkoittaa, että kevytyrittäjä on yksityishenkilö, joka saa palkkaa ja maksaa palkasta ennakonpidätyksen. Kevytyrittäjänä saatu tulo lasketaan yhteen muiden ansiotulojen, kuten päätoimen palkan kanssa, ja verotus tapahtuu samalla ennakonpidätysprosentilla.

Kokeile kevytyrittäjyyttä jo tänään!

Kevytyrittäjyys on helpoin tapa aloittaa oma yrittäjämäinen toiminta. Voit myydä omaa työtäsi jo tänään, Y-tunnuksella tai ilman. Rekisteröityminen 0 €, ei kuukausimaksuja.
Lue lisää kevytyrittäjyydestäAskarruttaako jokin? Jätä meille yhteydenottopyyntö

Seuraavaksi käymme läpi, mitä kaikkea kevytyrittäjä voi verotuksessaan vähentää. Alla luetellut kulut ovat lähtökohtaisesti vähennyskelpoisia laskutuspalvelua käyttävän henkilön omassa henkilökohtaisessa verotuksessa.

Muistathan, että yksittäiset verotuspäätökset tekee aina verottaja, eikä UKKO.fi voi vaikuttaa niihin. Ajankohtaisimman tiedon verotukseen liittyvistä vähennyksistä ja mahdollisista omavastuurajoista saat aina suoraan Verohallinnosta.

Työvälineet ja muut työhön liittyvät tarvikkeet

Oletko viime vuonna hankkinut työtäsi varten uuden tietokoneen tai ostanut paljon ammattikirjallisuutta? Työvälineiksi lasketaan tietokoneen lisäksi näyttö ja näppäimistö. Muista vähentää verotuksessa kaikki työhösi liittyvät välineet paperista kirjekuoriin ja kynistä mappeihin.

Palvelumaksu

Kevytyrittäjä laskuttaa työnsä laskutuspalvelun kautta ja maksaa jokaisessa laskussa palvelumaksun. Nämä palvelumaksut kevytyrittäjän on mahdollista hakea ja saada tulonhankkimisvähennyksiksi omassa henkilökohtaisessa verotuksessa. Palvelumaksut eivät ole olleet enää joulukuun 2020 jälkeen arvonlisäverollisia.

UKKO Turva

UKKO.fi-palveluun kuuluu myös maksu nimeltä UKKO Turva. Se on UKKO Kevytyrittäjille suunniteltu lisäturva, jolla halutaan varmistaa kevytyrittäjänä toimiminen turvallisesti ja luotettavasti. UKKO Turva toimii apuna kevytyrittäjien mahdollisesti kohtaamissa tilanteissa, kuten pätevien toimeksiantojen sopimisessa tai vaikkapa työssä tapahtuvissa tapaturmissa tai vahingoissa. Lisäksi se tarjoaa tukea ja vinkkejä kevytyrittäjyystoimintaan.

UKKO-turva sisältää:

  • Vakuutukset: tapaturmavakuutus ja vastuuvakuutus (sisältää muun muassa oikeusturvavakuutuksen ja konsulttivakuutuksen)
  • Sopimusmallikirjaston
  • Valtakirjat ja dokumentit
  • Myyntikoulun
  • Markkinointikoulun
  • Riidattoman oikeudellisen perinnän
  • Neuvotellut edut

Myös UKKO Turva on lähtökohtaisesti vähennyskelpoinen. Käyttäjän on mahdollista hakea ja saada palvelumaksusta tulonhankkimisvähennystä omassa henkilökohtaisessa verotuksessa. UKKO Turvaa (nykyisin 3 %) on peritty vuoden 2018 lokakuusta lähtien, jolloin samansuuruisen tapaturmavakuutuksen periminen päättyi. Myös UKKO Turva kulkee joulukuusta 2020 alkaen ilman arvonlisäveroa. Sitä edeltävältä ajalta arvonlisäveron voi vähentää.

YEL-maksut

Maksatko kevytyrittäjänä jonkin suuruista YEL-maksua eli yrittäjän eläkevakuutusta? Myös YEL-maksut voi vähentää verotuksessa!

YEL-vakuutus on mahdollista hankkia ja maksaa UKKO.fi:n kautta. Käyttäjä voi itse määrittää omasta hallintapaneelista, haluaako hän maksaa YEL-vakuutusta UKKO.fi:n kautta. Pidättämämme maksut tilitetään eläkevakuutusyhtiö Varmalle kahdesti vuodessa, aina kesä- ja joulukuisin. Mikäli käyttäjän YEL-pidätykset ovat päällä, pidätämme YEL-maksuja palkoista aina seuraavaa YEL-laskua varten. Varman lähettämän laskun mukaan maksetut YEL-maksut ovat vähennyskelpoisia käyttäjän omassa henkilökohtaisessa verotuksessa.

Katso myös: Mikä ihmeen YEL?

Sairausvakuutusmaksu

Sairausvakuutusmaksu koskee ainoastaan YEL-velvollisia kevytyrittäjiä.
Sairausvakuutusmaksu on myös vähennyskelpoinen omassa verotuksessa. Tarkemmat ohjeet vähennyksen tekemiseen saat esimerkiksi asiakaspalvelustamme.

2.12.2020 alkaen arvonlisävero on poistunut sairausvakuutusmaksustamme.

Matkakulut

Pääsääntöisesti kevytyrittäjä voi vähentää verotuksessa kaikki matkakulut ja myös ne matkat, jotka hän ajaa kodin ja varsinaisen työpaikan välillä. Kevytyrittäjän työhön liittyvät matkat voidaan merkitä matkakuluvähennyksinä. Matkakuluista, kuten ajosta asiakastapaamiseen, on tärkeää pitää ajopäväkirjaa. Mikäli kilometrikorvaukset ja päivärahat on haettu UKKO.fi:n kautta ja ne on maksettu sinulle verovapaana korvauksena, verovähennyksen tekeminen omassa verotuksessa ei ole tarpeen.  

Voit ilmoittaa matkakuluista tulonhankkimisvähennyksen, mikäli et ole hakenut korvauksia UKKO.fi:n kautta. Muista hakea verovähennys myös, jos sinulle on maksettu UKKO.fi:n kautta matkakorvauksia ennakonpidätystä toimittamatta. Löydät yhteenvedon näistä veronalaisista matkakulujen korvauksista palvelumme Dokumentit-osiosta.  

Katso myös: Miten merkitsen matkakulut?

Työhuonevähennys

Oletko kenties työskennellyt viime vuonna paljon kotona? Jos vastasit kyllä, muista tehdä veroilmoitukseesi työhuonevähennys. Jos olet työskennellyt kotona yli puolet työpäivien kokonaismäärästä, on vähennyksen arvo jopa 940 euroa (vuonna 2024). Voit myös vähentää verotuksessa työhuoneesi kalusteita, jos olet vaikkapa sattunut ostamaan uuden työtuolin.

Mihin vähennysoikeus perustuu?

Tilatessasi esimerkiksi verokorttia, voit perustella UKKO.fi-palvelusta aiheutuneita kuluja esimerkiksi seuraavasti:
”UKKO.fi-laskutuspalvelun perimät maksut (palvelumaksu, työnantajan sairausvakuutusmaksu, UKKO Turva). Verohallinnon antaman ohjeen (A248/200/2017) mukaan laskutuspalveluyrityksen tarjoamistaan palveluista työn suorittajilta perimät palkkiot ovat pakollisia kuluja palvelun käyttäjälle ja tulonhankkimiseen suoraan liittyviä menoja, joita hän voi vaatia vähennettäväksi omassa tuloverotuksessaan. Edellä mainitut maksut ovat pakollisia kuluja palvelun käyttäjälle ja siten vähennyskelpoisia TVL 95 § 1 momentin 4 kohdan mukaisesti.”

Onko liian myöhäistä?

Tajusitko artikkelia lukiessasi, että olisit voinut tehdä vähennyksiä jo toissa vuonna? Ei hätää, sillä voit tehdä verottajalle oikaisupyynnön viimeisen kolmen vuoden palvelumaksuista. Kuluvan vuoden palvelumaksut taas voit ilmoittaa esitäytetyllä veroilmoituksella.

Lopuksi

Olemme koonneet tässä artikkelissa neuvot avuksesi sitoumuksetta, mutta huomaathan, että jokaisen verovelvollisen tilanne on aina yksilöllinen. Mikäli sinulla on kysyttävää omaan verotukseesi liittyen, kysy tarvittaessa lisätietoja suoraan verottajalta. UKKO.fi opastaa parhaansa mukaan verovähennyksissä, mutta ei ota vastuuta verotietojesi soveltuvuudesta. Ainoastaan verottaja voi tehdä lopullisen päätöksen. Kevytyrittäjä on aina vastuussa omista veroasioistaan.

Ansiotulot ja niistä tehtävät vähennykset voit ilmoittaa verottajalle lomakkeella 50A. Täytä lomake omalla koneellasi ja liitä se mukaan veroilmoitukseesi.

Löydät tarvittavat kuluraportit oman hallintapaneelisi Dokumentit-osiosta.

Eri kustannusten käsittelystä UKKO.fi-palvelussa voit kysyä lisätietoa aina asiakaspalvelustamme:
asiakaspalvelu@ukko.fi
Puhelin 09 6980 934 (arkisin kello 9–16)

Toiminimen verovähennykset

Löydät Yrittäjyyskoulusta myös tarkemmat ohjeet toiminimiyrittäjän verovähennysten tekemiseen. Pääset lukemaan artikkelia tästä: Verovähennykset toiminimelle.

Artikkeli on julkaistu ensi kerran 20.8.2020 ja sitä on päivitetty 03.01.2024.

Kokeile kevytyrittäjyyttä jo tänään!

Kevytyrittäjyys on helpoin tapa aloittaa oma yrittäjämäinen toiminta. Voit myydä omaa työtäsi jo tänään, Y-tunnuksella tai ilman. Rekisteröityminen 0 €, ei kuukausimaksuja.
Lue lisää kevytyrittäjyydestäAskarruttaako jokin? Jätä meille yhteydenottopyyntö

Muita artikkeleita aiheesta Verotus:

  • Verotus Osakeyhtiön verosuunnittelu – näin sinulle jää eniten rahaa käteen 

    Niin yksilön kuin yrityksenkin on mahdollista suunnitella omaa toimintaansa niin, että käteen jää mahdollisimman paljon rahaa. Tämä onnistuu verosuunnittelun avulla: esimerkiksi ennakoimalla hankintoja ja tulojen jakautumista siten, että maksettujen verojen määrä on kokonaisuudessaan mahdollisimman pieni.  Osakeyhtiö yritysmuotona mahdollistaa tällaisen ennakoinnin ja verosuunnittelun esimerkiksi toiminimeä paremmin. Osakeyhtiöyrittäjän on mahdollista esimerkiksi valita, minkä verran nostaa itselleen palkkaa ja näin säännöstellä maksamiensa tuloverojen…

    Lue lisää
  • Verotus Ennakkoperintärekisteri – mikä se on?

    Ennakkoperintärekisteri tulee monelle tuoreelle yrittäjälle vastaan viimeistään yrityksen perustamisen yhteydessä. Mikä on ennakonperintärekisteri ja onko siihen pakko liittyä? Selvitämme tässä artikkelissa ymmärrettävästi, mistä on kyse ja milloin ennakkoperintärekisteriin hakeutuminen on tarpeen. Mikä ennakkoperintärekisteri? Ennakkoperintärekisteri tarkoittaa sitä, että rekisteriin liittynyt yritys maksaa itse verot liiketoimintansa tuloista suoraan verottajalle. Rekisteriä ylläpitää Verohallinto. Palkkatyöstä yrittäjäksi siirtyvälle tuloveron ennakonperintä on tuttua – veroprosentti määräytyy…

    Lue lisää
  • Verotus Alv-alarajahuojennus on rahanarvoinen etu: Katso saatko arvonlisäveron alarajahuojennusta!

    Arvonlisäveron alarajahuojennus on verottajan tarjoama helpotus, josta on pienyrittäjille etua. Yksinkertaisuudessaan alv-alarajahuojennus tarkoittaa sitä, että pienyrittäjänä sinun on mahdollista saada maksamasi alvit joko kokonaan tai osittain takaisin tilikauden päätteeksi. Liikevaihto kuitenkin ratkaisee, saako yritys huojennusta sekä kuinka paljon alv-alarajahuojennusta voi saada. Arvonlisäveron alarajahuojennus 2023 on 15 000 euroa. Tilikaudet jotka alkavat 1.1.2021 tai sen jälkeen, pääsevät hyötymään korkeammasta rajasta. Aiempien…

    Lue lisää