YEL-maksun muuttaminen: miksi, milloin ja miten?

Tiesithän, että pystyt tarvittaessa tekemään muutoksia YEL-vakuutuksesi maksuun? Kerromme tässä artikkelissa, kuinka YEL-maksun muuttaminen tehdään ja milloin muokkauksista tulee huolehtia.

Yrittäjän eläkevakuutus (YEL) on tärkeä vakuutus yrittäjälle. Vaikka nimeen sisältyykin ehkä hieman hämäävästi sana ”eläke”, on vakuutus merkittävä koko yritystoiminnan ajan; se toimii yrittäjän sosiaaliturvan perustana.

Toiminimiyrittäjälle YEL-vakuutus onkin lakisääteinen. Hänen tulee hoitaa vakuutusasiansa kuntoon 6 kuukauden sisällä yritystoiminnan aloittamisesta.

Myös kevytyrittäjä kuuluu YEL-vakuuttamisen piiriin. Hänen on otettava vakuutus itselleen, kun hänen työtulonsa ylittää tietyn alarajan; vuonna 2022 tuo raja on 8 261,71 € vuodessa. Kevytyrittäjä voi kuitenkin ottaa vakuutuksen halutessaan, vaikka hänen työtulonsa jäisikin tuon alarajan alle. Tutustu tarkemmin YELiin ja kevytyrittäjyyteen!

Toisinaan ajankohtaiseksi saattaa tulla YEL-maksun muuttaminen ja korjaaminen. Tämä mietityttää joitain vakuutettuja; kuinka usein ja missä tilanteissa muutoksia tulisi tehdä?

Muutokset tehdään yrittäjän työtuloarvioon

YEL-työtulolla tarkoitetaan yrittäjän työpanoksen arvoa rahassa. Työtulon määrällä on suora vaikutus siihen, paljonko yrittäjälle kertyy työttömyysetuuksia, vanhuuseläkettä, sairauspäivärahaa ja vanhempainpäivärahaa.

Yrittäjä arvioi työtulonsa itse ja ilmoittaa sen eläkeyhtiölle. Myös kevytyrittäjä arvioi oman työtulonsa, mutta hänen käyttämänsä laskutuspalvelu tavallisesti ilmoittaa sen eläkeyhtiölle hänen puolestaan.

YEL-työtulo arvioidaan aina vuosityötulona – myös silloin, vaikka vakuutuksesi alkaisi vasta kesken vuotta tai kestäisi vaikkapa vain kuusi kuukautta. Koska työtulo arvioidaan näin, on yrittäjä velvollinen hankkimaan vakuutuksen, vaikka yritystoiminta ei kestäisi puolta vuotta kauempaa.

UKKO.fi:n tapauksessa kevytyrittäjät voivat ottaa YEL-vakuutuksensa palvelun kautta, jolloin vakuutus perustetaan työeläkevakuutusyhtiö Varmaan. Tällöin UKKO.fi YEL-asioista kevytyrittäjän puolesta. Kevytyrittäjä voi muuttaa työtuloarviota omalla tilillään, jolloin UKKO.fi ilmoittaa muutoksen eteenpäin Varmaan.

Työtuloa arvioidessasi sinun tulee olla realistinen ja tehdä arvio lain edellytysten mukaisesti. Et siis saa selvästi yli- tai aliarvioida tulojesi määrää.

On myös mahdollista, että YEL-työtulosi määritellään yritystoimintasi alkuvaiheessa kuukausitasolla, ja se muunnetaan vuositasolle vasta myöhemmin.

Tämä onnistuu niin, että kuukausitasosi kerrotaan 12:lla. Jos yrittäjyystoimintasi kestää esimerkiksi vain kuusi kuukautta ja ansaitset kuukausittain 1000 €, voidaan vuosityötuloksesi määritellä 12 000 €. Vakuutusmaksusi ja eläkekertymäsi kuitenkin lasketaan 6000 euron mukaisesti.

YEL-maksun muutokset tulee tehdä omien tulojen mukaisesti

Yrittäjän tulee muokata YEL-työtuloaan aina, kun hänen tuloihinsa tulee pysyviä muutoksia. Jos siis tulosi alkavat vähentyä tai saatkin niitä enemmän kuin alun perin arvioit, ryhdy toimeen!

Sille, kuinka monesti tai usein maksua voi muokata, ei ole varsinaista sääntöä – mutta muokkauksia tulisi tehdä vain silloin, kun tuloissa tapahtuu pysyvämpi muutos.

Voit hyvin tehdä muutoksia työtuloosi myös silloin, kun sinulla on avoimena olevia YEL-laskuja. Tekemäsi muokkaus vaikuttaa näihin laskuihin, jos ne eivät ole vielä erääntyneet, sekä tuleviin YEL-maksuihisi. Työtuloa ei kuitenkaan voi muuttaa takautuvasti; jo erääntymään päässeet laskut tulee vielä maksaa vanhan tulon mukaisesti.

YEL-maksun muuttaminen on veloituksetonta. Jos toteat, että sinun on tehtävä maksuusi muokkauksia, ole yrittäjänä yhteydessä omaan työeläkeyhtiöösi tai vakuutuskassaasi.

Jos taas olet YEL-vakuutettu UKKO Kevytyrittäjä, pääset muokkaamaan työtuloarviotasi muiden tietojesi tavoin omalla tililläsi.

Löydät arvion tilisi YEL-välilehdeltä. Siellä näet myös muut tiedot YEL-asioistasi: kaikki pidätetyt YEL-vakuutusmaksusi, paljonko seuraava puolen vuoden YEL-lasku tulee olemaan ja kuinka paljon pidätyksiä YEL-tilillesi on kertynyt.

Kevytyrittäjänämme pääset lisäksi kirjautumaan Varma Asiointiin verkkopankkitunnuksillasi osoitteessa varma.fi. Sieltä voit tarkistaa samoja tietoja kuin UKKO-tililläsi: kertyneet eläkevakuutusmaksusi ja seuraavan maksun tiedot.

Katso myös muut YEL-vakuutusta käsittelevät artikkelimme!

Yrittäjän eläkevakuutus – YEL – Kattavasti ja selkokielisesti selitettynä

YEL ja kevytyrittäjyys – nämä asiat sinun tulee tietää siitä

Yrittäjän vakuutukset – Mitä ovat yrittäjän pakolliset vakuutukset?

YEL-vakuutuksen minimimaksu voi yllättävässä elämäntilanteessa jättää yrittäjän lompakon lähes tyhjäksi

Yrittäjän sairausloma – Mitä tapahtuu kun yrittäjä sairastuu?